Повышение квалификации налоговых консультантов «Налоговое администрирование и налогообложение в 2011 году: практические рекомендации»

организатор: Российский новый университетгород: Москва

цена:

Лектор: Ирина Марковна Механикова
Лицензированный аудитор, консультант по вопросам налогового и бухгалтерского законодательства

Лектор: Евгения Анатольевна Круглова
аттестованный налоговый консультант, почетный сертифицированный бухгалтер, обладатель звания "Отличник системы бухгалтерского учета России", победитель Всероссийского конкурса "Лучший бухгалтер России", практикующий аудитор.,

Лектор: Ольга Александровна Антошина
к.э.н., преподаватель Учебно-методического центра при Федеральной налоговой службе, доцент Всероссийской государственной налоговой Академии, практикующий аудитор, налоговый консультант и аттестованный преподаватель ИПБ России, автор ряда публикаций и учебно-методических пособий

Лектор: Юлия Геннадьевна Шиляева
куратор по юридическим вопросам компании «Правовест», практикующий юрист по налоговым спорам, член экспертно методического совета Палаты налоговых консультантов

Лектор: Ольга Александровна Букина
к.э.н., проф. аудитор, главный аудитор ООО «Аудит-Стандарт», член ИПБ России - аттестованный преподаватель, член Учебно-методического совета Палаты налоговых консультантов

программа:

Данная программа позволяет налоговым консультантам, профессиональным бухгалтерам, аудиторам и другим специалистам за короткий срок овладеть самой актуальной информацией в сфере налогообложения.

17 ноября 2010 г. среда

Налоговое администрирование: изменения 2010 и другие актуальные вопросы
1. Камеральная налоговая проверка:
• новые правила проведения камеральной налоговой проверки;
• основания и процедура истребования документов у налогоплательщика;
• порядок предоставления уточненных налоговых деклараций;
• документооборот камеральной проверки;
• дополнительные мероприятия налогового контроля;
• типичные ошибки налоговых инспекторов при проведении камеральной налоговой проверки;
2. Выездная налоговая проверка:
• критерия отбора налогоплательщика в выездную налоговую проверку;
• порядок проведения выездной налоговой проверки;
• документооборот выездной налоговой проверки;
• типичные ошибки налоговых инспекторов при проведении выездной налоговой проверки;
3. Порядок обжалования актов ненормативного характера, принимаемых налоговыми органами:
• плюсы и минусы внесудебной процедуры обжалования;
• плюсы и минусы судебной процедуры обжалования;
4. Ответственность налогоплательщика: считаем штраф по-новому.
Лектор Шиляева Юлия Геннадьевна.

19 ноября 2010 г. пятница
Налоги с заработной платы: изменения 2010 и другие актуальные вопросы

1. Налог на доходы физических лиц:
• определение статуса налогоплательщика (резидент, нерезидент). Разъяснения Минфина России, применение на практике;
• доходы как объект налогообложения;
• доходы, не подлежащие налогообложению. Новые виды необлагаемых; доходов: возможности работодателя;
• особенности предоставления стандартных налоговых вычетов у работодателя. Правила применения в 2011 году;
• новый порядок налогообложения материальной выгоды от экономии на процентах по договорам займа, в т.ч. на приобретение жилья;
• выплаты, при которых организация не является налоговым агентом;
• новые необлагаемые выплаты 2010 года;
• порядок исчисления командировочных расходов;
• особенности исчисления НДФЛ при проведении корпоративных мероприятий, оплате социальных благ и др.;
• сроки уплаты НДФЛ при выплате авансов, отпускных, больничных, заработной платы при увольнении работников. Порядок уплаты НДФЛ по работникам обособленных подразделений;
• отчетность налогового агента по НДФЛ. Порядок возврата НДФЛ на работе;
2. Страховые взносы. Анализ и комментарии к основным положениям Федерального закона от 24.07.2009
№ 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования":
• плательщики страховых взносов;
• объект обложения страховыми взносами: сходство и отличия от объекта обложения ЕСН;
• формирование базы для начисления страховых взносов. Предельный размер базы;
• выплаты, освобожденные от обложения страховыми взносами (сравнительный анализ положений ст. 9 Федерального закона № 212-ФЗ и ст. 238 НК РФ);
• тарифы страховых взносов на 2010 год;
• порядок и сроки уплаты страховых взносов.
Лектор Антошина Ольга Александровна.

23 ноября 2010 г. вторник
Особенности исчисления НДС в 2011 году
1. Изменения 2010 года (с учетом внесенных Федеральным законом № 229-фз от 27.07.10г.):
• электронным счетам-фактурам быть;
• может ли счет-фактура быть составлен в валюте?
• какие неточности в заполнении счета-фактуры не влияют на налоговый вычет (или все-таки влияют?);
2. Существенные изменения 2009 года:
• налоговый вычет при выдаче и получении аванса;
• строительно-монтажные работы для собственного потребления и налоговый вычет;
• неденежные расчеты и НДС;
• изменения в порядке определения налоговой базы налоговыми агентами;
3. Спорные ситуации в порядке исчисления НДС:
• счет-фактура в условных единицах;
• наименование продавца в счете-фактуре;
• момент принятия предъявленного поставщиком НДС в состав налоговых вычетов;
• передача права требования, вытекающего из договора поставки. Возникает ли двойное налогообложение?
4. НДС и разумная осмотрительность. Арбитражная практика, позиции Минфина РФ и ФНС РФ.
Лектор Круглова Евгения Анатольевна.

25 ноября 2010 г. четверг
Актуальные вопросы налогообложения прибыли организации в 2011 году

1. Изменения 2010 года (с учетом внесенных Федеральным законом № 229-фз от 27.07.10г.)
2. Существенные изменения 2009 года:
• нелинейный способ начисления амортизации;
• расширен перечень признаваемых расходов (расходы на обучение, суточные и т.д.);
3. Сложные и спорные ситуации в порядке исчисления налога на прибыль организаций. Обзор писем Минфина РФ.

4. Арбитражная практика.
Лектор Круглова Евгения Анатольевна.

30 ноября 2010 г. вторник и 2 декабря 2010 г. четверг
Внешнеэкономическая деятельность: бухгалтерский и налоговый учет, правовые и налоговые последствия
1. НДС 2011 года. Поправки в Гл. 21 НК РФ для импортеров и экспортеров.

2. Внешнеторговые сделки

2.1. Нормы международного права:
• конвенция о договорах международной купли-продажи товаров (Вена, 11 апреля 1980 г.);
• конвенция о праве, применимом к международной купле-продаже товаров (Гаага,15 июня 1955 г);
2.2. Инкотермс: унифицированные правила толкования международных коммерческих терминов

2.3. Национальное право и коллизионная норма России

3. Нюансы внешнеторгового контракта с иностранным партнером

4. Проблемы реализации договоров в у.е.и предоплат в валюте в 2011 году

5. Внешнеторговая деятельность. Вопросы начисления и вычета НДС:
• товары минуют территорию РФ;
• транзит товаров через территорию РФ;
• продавец и покупатель –резиденты, грузополучатель –не резидент;
• продавец-резидент, покупатель и грузополучатель – не резиденты;
• реализация товара через филиал, находящийся за границей;
• отгрузка после хранения на территории иностранного государства;
• демонстрация товара за границей;
6. Импортные торговые операции

6.1. Покупка иностранной валюты

6.2. Базисные условия поставок и налоговые последствия (риск случайной гибели и момент перехода права  собственности, учет накладных расходов)

6.3. Таможенные платежи (пошлины, сборы, НДС), таможенная стоимость (ее корректировка)

6.4. Импорт оборудования

7. Экспорт товаров?

7.1. Налоговые ловушки для экспортера

7.2. Экспортные операции и НДС :
• плюсы и минусы общей декларации и общего налогового периода;
• подтверждение нулевой ставки;
• возможность досрочного возмещения "экспортного" НДС в 2010-2011 г.;
• раздельный учет операций при реализации на внутреннем рынке и на экспорт;
• восстановление и вычет НДС;
• неподтвержденный экспорт и расчет пени ( позиция ВАС, Минфина России и ФНС);
7.3. Новая декларация и порядок ее заполнения при экспорте

8. Посреднические договоры:

8.1. Импортные операции:
• комитент и комиссионер – резиденты;
• комитент – нерезидент, комиссионер – резидент;
8.2. Экспорт:
• комитент и комиссионер – резиденты;
• комитент- резидент, комиссионер- нерезидент;
• поставка товаров на условиях консигнации;
9. Налогообложение российских экспедиторов и перевозчиков в 2011 г

10. Работа в рамках Таможенного союза (Россия, Белоруссия , Казахстан) в 2011 г:
• импорт –экспорт товаров, работ, услуг . Косвенные налоги согласно Протоколам;
• новая декларация и ее заполнение ;
11. Арбитражная практика

12. Ответы на вопросы и практические рекомендации
Лектор Механикова Ирина Марковна

7 декабря 2010 г. вторник и 9 декабря 2010 г. четверг
Особенности налогообложения строительных организаций
1. Правовое регулирование строительной деятельности:
Законодательные акты, регулирующие строительную деятельность. Субъекты строительной деятель-ности.
2. Инвестиционные договоры, их виды, влияние на бухгалтерский и налоговый учет сторон:
Инвестор, застройщик и подрядчик. Совмещение одним лицом функций нескольких субъектов: инве-стор является заказчиком-застройщиком, инвестор является заказчиком-застройщиком и генподрядчи-ком.
3. Долевое строительство:
Правовое регулирование. Права дольщиков, привлечение средств дольщиков – юридических и физи-ческих лиц. Оформление долевого строительства. Целевые средства и авансы: как избежать уплаты НДС. Учет и налогообложение сторон при долевом строительстве.
4. Договор совместной деятельности (простого товарищества):
Создание и прекращение действия товарищества. Передача имущества в совместную деятельность. Налоговые последствия участия в простом товариществе.
5. Строительство с привлечением заемных средств:
Проценты по заемным средствам. Учет при создании инвестиционного актива. Формирование постоян-ных и временных разниц с учетом изменений в ПБУ 18/02, действующих с 2008 г.

6. Учет и налогообложение у инвестора и застройщика в зависимости от условий договора:
Застройщик как основной субъект строительства. Привлечение застройщиками специализированных заказчиков к организации строительства. Договоры подряда, существенные условия и определение це-ны договора подряда. Влияние договора на порядок отражения в учете сторон. Привлечение сторонних организаций инвестором.? Вознаграждение заказчика-застройщика и его отражение в учете.
7. Уступка права требования при строительстве объекта:
Исчисление и уплата НДС при уступке права требования.
8. Договор подряда:
Существенные условия договора подряда. Цена договора: виды цен и порядок определения цены. Формы первичных учетных документов в строительстве и порядок их применения. Порядок признания подрядчиками доходов в бухгалтерском учете и для целей налогообложения в соответствии с дейст-вующими нормативными документами. Момент признания реализации для целей исчисления НДС. По-рядок признания расходов в бухгалтерском и налоговом учете. Учет материалов. Реализация материа-лов подрядчику и давальческое сырье. Титульные и нетитульные здания и сооружения. Услуги генпод-ряда.
Расторжение договора: последствия в учете сторон.
9. Принятие объекта к учету и вычет НДС:
Порядок принятия объекта. Оформление счетов-фактур. НДС в учете инвестора и заказчика. Сводный счет-фактура.
10. Разбор арбитражной практики, связанной с инвестиционными договорами и договорами подряда.

Лектор Букина Ольга Александровна.

13 декабря? 2010 г. понедельник
Практикум по налоговому консультированию
• необходимость стандартизации налогового консультирования;
• практический подход к налоговому консультированию;
• разбор часто встречающихся ситуаций из практики налогового консультирования.
Лектор Круглова Евгения Анатольевна

Стоимость: 72 часа – 16000 рублей; 36 часов – 10000 рублей. НДС не облагается.

Выдаваемые документы: удостоверение о повышении квалификации в объеме 72 академических часа; Свидетельство о продлении квалификационного аттестата Палаты налоговых консультантов.

контакты:

тел.: (495) 925-03-87

E-mail:nalog@rosnou.ru

Написать комментарий

(обязательно)

(обязательно)